НДС на УСН: Какой НДС платить в 2025-м году онлайн-школам?

Image

Как сообщает ФНС С 1 января 2025 года бизнесу на упрощённой системе налогообложения (УСН) придётся работать по-новому. ИП на УСН становятся плательщиками НДС.

Казалось бы, для тех, кто привык к "упрощёнке", это новость из разряда "спокойной жизни конец". Но не всё так страшно. Давайте разберёмся.

Упрощёнка с НДС — звучит, как оксюморон. А теперь это реальность.

Причём платить НДС нужно не всем и не всегда. Есть освобождения, пониженные ставки, а где-то — всё по стандарту.

Но тут важно понимать: ошибки могут стоить дорого. Нарушили правила — штрафы, доначисления, нервы.

Главное, что нужно знать:

- Освобождение от НДС получают упрощенцы с доходами за 2024 год до 60 млн рублей, а также те, кто зарегистрировался в 2025 году.

- Если доход превысит 60 млн, платим НДС: 5% при доходах до 250 млн и 7% — до 450 млн. Превысили 450 млн? Добро пожаловать в стандартные ставки — 20% или 10%.

- При выборе пониженной ставки держимся её минимум 3 года.

- Ставка 0% — только для экспорта и некоторых внешнеторговых операций.

И не забывайте: выставляем счета-фактуры, ведём книги покупок/продаж, сдаём декларацию. Да, это теперь новая реальность.

Варианты решения при изменении НДС:

Если Ваш доход перевалил за 60 миллионов в год, здравствуйте, НДС.

Причём нужно не только платить, но и чеки пробивать дважды.

- Первый чек — когда клиент перевёл деньги.

- Второй чек — когда Вы оказали услугу, то есть продали курс или провели консультацию. В обоих чеках, естественно, должен быть указан НДС.

1. Теперь, что делать, чтобы не налететь на штрафы.

Представьте: прошёл месяц, доходы перевалили за 60 млн. Всё, НДС уже близко.

Заходите в Автовебофис, указываете настройках "С 1 числа следующего месяца включаем НДС 5%". Всё.

Остальное система берёт это на себя: автоматом отправляет данные в кассы и платёжки. (Инструкция ниже)

Что это значит для Вас?

- Никаких штрафов с первых минут нового месяца.

- Чёткий учёт всех ставок и сумм НДС.

2. Даже если Ваша платёжная система ещё не готова к этим изменениям, мы всё равно всё учтём.

Данные сохранятся в Автовебофисе, и бухгалтерия спокойно выгрузит их для отчёта.

3. Продали курс, но услуги ещё не оказаны?

Например, продали курс сегодня, а обучение начнётся через три месяца.

За это время Ваши доходы перевалили за 60 млн? НДС изменился?

Нужно указать когда включить новый НДС.Система в нужную дату сохранит новую ставку и отправит второй чек с правильными данными.

Более того, если ставка НДС изменился (было 5%, стало 7%), это тоже будет видно. Всё же сохраняется в счетах.

Разницу можно будет учесть и отчитаться перед налоговой без лишних нервов.

✽✽✽

ФНС любит порядок. Ошибка с НДС — это штрафы и кнуты, от которых болит всё: от нервов до кошелька.

С Автовебофисом такого не будет. Система учтет ваши изменения всё рассчитает, сохранит и отправит.

Итак, что у Вас теперь есть в Автовебофис:

- Автоматический расчёт и сохранение НДС в чеках.

- Учёт изменений ставок.

- Прозрачные отчёты для бухгалтерии.

- Спокойный сон при изменении НДС после 60 млн дохода.

Вы занимаетесь бизнесом, а не бухгалтерией. Мы это понимаем. Поэтому сделали всё, чтобы переход на новую систему прошёл для Вас максимально комфортно, насколько это возможно учитывая обстоятельства.

Как работает система с НДС на УСН:

- В строках счета, внутри счета можно увидеть НДС:

Image

- В карточке счета (только со статусом - оплачен и если хотя бы у одного товара Полная предоплата или аванс) можно увидеть "Дата реализации (второй чек)". Пока чек не отправлен, её можно редактировать:

Image

- В момент оплаты счета система проверяет по товарам и счетам, если хотя бы у одного товара "Способ расчета для налоговой" = "Полная предоплата” или “Аванс", то согласно настройкам товара проставляем дату реализации у счета. Если товаров несколько, то берем максимальную дату реализации.

- В экспорт счетов добавлен столбец "Дата реализации":

Image

- В экспорт строк счета добавлены 4-е столбца. НДС (%, значение) НДС второго чека(реализации)(%, значение):

Image Image

- В общих настройках, для УСН теперь можно указать, когда включать НДС 5 или 7:

Image

- В момент добавления новой строки счета в счет, проставляем НДС этой строке (при необходимости).

- Если клиент выписал счет, но переходит к оплате не сразу (через день, неделю, месяц, год), данные по НДС обновляются.

- Если менеджер "руками" поменяет статус счета на оплачен, то система перепроверит текущую ставку НДС и, при необходимости, обновит её перед тем, как передать данные в онлайн-кассу.

- Если в счете есть "Дата реализации", то система будет отправлять второй чек по этому счету в момент наступления этой даты. Перед отправкой второго чека произойдет автоматическая проверка и сохранения в базу текущего НДС (как НДС реализации).

- Возможность править "Дату реализации" в счете, как и сам статус счета можно отключить настройкой прав доступа в разделе Счета "Запрещено менять статус" (это ещё не сделано, задача в работе)

✽✽✽

Если у вас остались вопросы и вам нужна дополнительная информация обращайтесь к нам в поддержку:

📧 zakaz@autoweboffice.com

ВК: https://vk.com/im?sel=-47531968

В телеграм: https://t.me/AwoSupport_bot

Бесплатно проверить работу автоматизации можно зарегистрировав аккаунт по ссылке => Автоматизация в АвтоВебОфис